Le Parquet de la République de Naples Nord a demandé le renvoi en procès pour 43 personnes accusées de fraude fiscale et de blanchiment, en particulier pour avoir utilisé un réseau de sociétés fictives, également appelées "missing trader" ou "boîtes aux lettres", qui effectuaient des achats auprès de sujets opérant dans l'UE de différents produits, y compris des huiles lubrifiantes et des voitures ou des pièces de voitures, sans payer la TVA et en émettant des factures fausses.
La Guardia di Finanza de Caserte, qui a mené les enquêtes sur délégation du Parquet, a constaté une fraude fiscale de 18 millions d'euros, avec l'argent blanchi dans des activités légales. L'enquête a commencé par la saisie par les Fiamme Gialle de 90 tonnes d'huile lubrifiante dans un dépôt de Castel Volturno ; le produit provenait d'une société boîte aux lettres, existant donc seulement sur papier et sans aucune organisation d'entreprise, acheté auprès d'une société d'un pays de l'UE sans aucune autorisation ; le produit a ensuite été revendu sur le marché noir, et les produits illicites, environ 12 millions d'euros, réinvestis dans deux entreprises de Campanie.
Les enquêteurs ont constaté l'utilisation de sociétés fictives qui étaient présentées comme des exportateurs habituels, et qui vendaient sans TVA des automobiles et des pièces détachées aux entreprises italiennes impliquées dans le trafic illicite, qui achetaient donc les marchandises à des prix compétitifs et avec un crédit de TVA. L'évasion de la taxe sur la valeur ajoutée a été estimée à environ 4 millions d'euros.